税收信息化的主要任务之一就是利用客户关系管理（CRM）、管理业务重组（BPR）等先进理念、方法和技术进行税收管理业务重构，实现税收管理数据的相对集中，建立以CRM为核心的纳税人关系管理系统，构建高效的信息化税收管理格局。
　　管理与监控共存
　　纳税人关系管理包括渠道管理、内容管理、纳税人分析、交易业务集成等多个方面。对于税收机关而言，应在建立税收管理信息传递机制后，例如进行一定程度的税收管理数据的集中后，对纳税人进行有效的且富有针对性的服务与管理，并加强对纳税人的状态监控。
　　现代化的税收管理的特征是建立在信息共享基础上的专业化分工。税收管理的环节从流程上可以分为两个阶段：一是以数据采集为基础的税款征收阶段；二是以数据的综合使用为基础的税收管理阶段。而社会意义上的纳税服务有三层含义：一是税款征收环节的程序简化；二是税收管理环节的准确、高效；三是人性化的个性化服务与综合服务。以此为基础，建立纳税人惟一性的账户系统和上述各环节的状态信息库，以纳税人客户关系管理和状态管理为原则梳理税收管理的业务流程，建立以CRM为核心的纳税人关系管理系统。同时通过税收管理信息的相对集中，可以实现税收会计核算的相对集中和统一。
　　通过业务功能和数据的重新分布，在税务机关内部建立分层级的、立体的税收管理工作框架，减少基层税务机构管理权限过度集中的状况，适当上收税收执法权；充分依托信息技术的支持，建立基于数据管理、全过程网络监控为特征的考核机制和内部监督机制，对税务机关的税收执法行为和税收管理行为进行自动监督和自动考核，确保税务机关依法治税、依法行政。借助纳税人惟一独立的账户系统，可以加强税源监控，对纳税人实行分类管理，进一步提高税收管理的效率和质量。
　　建立真正有效的以纳税人为中心的税收管理体系，要实现以下目标：基于统一纳税人账户以解决纳税人个性化服务问题；提供简单化、专业化、服务化的税收管理；对纳税人进行合理的分类管理，有效管理重点税源；对纳税人状态进行合理的分析及评估；实现与纳税人的数据共享；对纳税人宣传、解答咨询；为执法行为提供有效的支持和评测；建立税务管理人员的统一的考核机制。
　　加强流程优化
　　现行税收管理中的表证单书的设计目的是为了明确税收管理流程中的痕迹保留，并据此作为税收管理的法律凭证，建立责任机制。因此，无论是内部管理，还是征纳双方之间，法律认可的纸质凭证——表证单书，随着管理环节、管理内容、管理机关变化的需求不断增加，其中的指标项目大部分是重复的。最为严重的是，在中国税务管理机构进行的税收信息化实践中，业务需求分析和将税收管理流程变成信息流转的过程中，基本上是按照纸质表证单书的格式和流转过程设计计算机软件，甚至各管理环节的信息共享方式也是上游环节将处理结果处理成纸质表证单书的格式传给下游环节，基本违背了信息处理的“信息”特征。由于纸质表证单书中的数据项有太多的重复，并且相关表证单书之间存在巨大的相关关系，造成现行税收管理信息系统的运行效率较低。
　　现代化税收管理信息系统一定要以简化的表证单书、简化的业务流程为基础，将内部管理所用表证单书简化或者完全取消，按照纳税人分类分户账户管理的思想进行税收管理。各环节的管理，如文书审批，改变的只是某个纳税人的账户属性或者定义账户的当期期初属性。因此，应按照税收管理的认定、申报、管理、评估、稽查、执行等环节，确定最小化的指标体系，作为纳税人账户管理的属性集，税收管理的内容就是管理此基于CRM的账户系统，以及相关的纳税人基本信息系统、违法记录等系统，将表证单书的应用压缩在部分与纳税人打交道的环节范围内，即：信息处理结果的输出格式是反映在某个表证单书的格式上。在信息系统内部不应存在纸质表证单书的概念，因此业务流程的优化，体现在表证单书的简化上，是一个税收管理中的指标归类、整理、合并、精简的过程。税收管理机构中的表证单书应简化到消失；征纳双方的表、证、单、书应简化到不影响税收司法程序的程度。
　　使用工作流的工具，可以将广域网上税收管理中的审批、审核、认定、请示等流转性、交互性强的业务变成一种协同工作环境，将文书流转从税收管理信息系统中逻辑分离开来，简化税收管理中的纳税人账户管理的业务需求，真正建立高效率的基于CRM的新的税收管理机制。
　　业务流程优化遵循简便、易行、透明的原则进行，要点为：统一和规范表证单书，定义内、外部数据的业务标准和技术标准；简化流程，去除流程中重复部分；将按手工工序进行的执行流程改进为以处理数据为核心的准并行处理流程；明确定义流程中各个业务处理人的属性，实现业务处理的协同运作和痕迹保留；在规范业务操作的基础上，对流程的执行建立量化的运行考核体系，跟踪、记录流程执行过程中的阶段状态。
　　为纳税人提供新型服务
　　提供面向纳税人的网上服务，拉近税务机关与纳税人的距离，使纳税人足不出户即可完成涉税事务，降低纳税人报送涉税材料等办税成本，节约纳税人申报的交通费用及时间；降低税务机关开具税票成本，大幅度提高数据交换的效率，缩短各个办税环节所用的时间。提供面向税务部门内部的网上服务，通过辅助决策支持系统和税收计会统系统，实现办公无纸化、通讯网络化和决策智能化的目标，解决内部信息共享问题，充分发挥各应用系统的增值效益。提供面向其他政府部门的网上服务，税务、财政、国库、中央银行、审计、工商、劳动、公安等政府部门作为国家重要的经济管理和监督机构，承担着为社会公众提供服务、支持经济发展的重任，各部门之间的数据交换量很大。税务部门需要向财政、国库等部门提供诸如工商税收收入报表、税收收入执行情况分析、财务税收汇总报表、税收工作情况以及其他综合信息资料，而税务部门需要从其他部门获得诸如国库预算收入报表、审计报告等信息，部门之间的数据交换更加迫切。电子税务局，则可以实现财政、税务、工商、银行等相关业务系统之间的无缝连接，使信息充分共享，为有效实现税源监控、提升税收业务流程的自动处理提供有力的技术支撑。